2024年兩會后，為進一步了解中小微民營企業生存發展情況，3月下旬，北京大成企業研究院與北京知行合一陽明教育研究院合作開展了“民營企業發展情況調查”，問卷在北京潤澤園教育科技公司“戰略領導力”第9期學習會上發放，來自不同行業、不同地區的1410家民營企業負責人填寫了問卷。

從行業來看，參與本次問卷調查的1410家企業中，制造業300家，占21.3%；商業和批發零售業270家，占19.1%；居民服務和其他服務業259家，占18.4%；住宿和餐飲業126家，占8.9%；建筑業112家，占7.9%。

從地區來看，東部地區企業占56.1%，中部地區企業占26.9%，西部地區企業占14.5%，東北地區企業占2.5%。

從規模來看，參與本次調查的企業以中小微企業為主。本次調研定義營收1億元以上的為大型企業，營收1000萬元—1億元的為中型企業，營收1000萬元以下的為小微企業。（見表1）

2023年7月19日，黨中央、國務院發布了《關于促進民營經濟發展壯大的意見》（下稱“民營經濟31條”）。

該調查顯示，不到三成的企業未來兩年計劃加大投資力度；超過三成企業未來兩年會適當裁員或保持員工數量不變；七成企業認為當前面臨最大的挑戰是“市場競爭激烈”；超過六成的企業認為“民營經濟31條”落地后，營商環境有所改善或改善比較大；超過六成企業認為要從單純追求營收利潤向以客戶為中心轉變。

一、受調企業經營情況

（一）2023年企業營業收入情況

受調企業中，2023年41%的企業實現營收增長，其中18%的企業同比大幅增長（增幅超過10%），23%的企業有所增長；25%的企業營收與去年基本持平；34%的企業營收下降，其中19%的企業有所下降，15%的企業大幅下降（降幅超過10%）。

從行業看，制造業、居民服務及其他服務業企業營收表現較好，分別有45%和43%的企業實現營收增長，24%的制造業企業營收大幅增長，18%的居民服務及其他服務業企業營收大幅增長。批發零售業和建筑業企業表現較弱，分別實現38%和33%的企業營收增長，批發零售業企業中13%營收大幅增長，建筑業企業中17%營收大幅增長，這兩個行業企業營收下降的占比分別為39%和41%，下降比例高于調查中的其他主要行業。（見表2）

（二）2023年企業盈利情況

受調企業中，76%的企業實現盈利，其中30%的企業盈利同比增長，20%的企業盈利持平，26%的企業盈利下降；24%的企業出現虧損，其中20%的企業小幅虧損，4%的企業大幅虧損。

分行業看，住宿和餐飲業企業盈利情況最好，85%的企業實現盈利，其中30%的企業利潤增長，15%的企業虧損；建筑業企業盈利最為不佳，僅66%的企業實現盈利，其中23%的企業實現利潤增長，34%的企業虧損；居民服務及其他服務業企業中35%的企業利潤增長；制造業、批發和零售業企業中利潤增長的各占30%。可見，疫情之后服務業得到較快恢復。（見表3）

（三）企業未來兩年投資計劃

關于企業未來兩年投資計劃，問卷調查顯示，受調企業中28%的企業表示未來兩年計劃加大投資力度，39%的企業僅繼續完成現有投資項目，28%的企業保持觀望、不增加投資，5%的企業計劃處置項目、收縮投資。

（四）企業未來兩年用工計劃

關于企業未來兩年用工計劃，問卷調查顯示，受調企業中18%的企業希望較多增加員工，49%的企業未來兩年計劃少量增加員工，26%的企業計劃保持員工數量基本不變，6%的企業計劃適當裁員。

（五）當前企業經營遇到的最突出困難

問卷調查顯示，對于當前企業經營遇到的最突出困難，有70%的受調企業認為是市場競爭激烈，62%認為是用工成本高，45%認為是人才短缺、招工難，43%認為是創新轉型難，34%認為是市場需求不足，31%認為是應收賬款拖欠嚴重。

從規模看，受調企業普遍認為，當前面臨的前四大突出困難是：市場競爭激烈、用工成本高、人才短缺、招工難，創新轉型難，具有明顯的共性。但在其他一些方面，不同規模企業的感受體現出明顯差距。一是稅費負擔，受調大型企業認為稅費負擔重是突出困難的占32%，中型企業的這一占比為26%，小微企業的這一占比為11%。說明在落實減稅降費政策方面，中小企業受益較大，大型企業的稅收負擔重問題較為突出。二是用地用房成本，受調大型企業認為用地用房成本高是突出困難的占16%，中型企業的這一占比為30%，小微企業的這一占比為24%，說明中小微企業經營中面臨的用地用房成本仍然較高。三是應收賬款拖欠，受調大型企業認為應收賬款拖欠嚴重是突出困難的占30%，中型企業占比為39%，小微企業占比為25%。據了解，目前，一些地方政府和國有大型企業拖欠民營企業賬款的現象較為突出，而由于受調小微企業以與居民相關的服務業為主，小微企業被拖欠賬款的現象不突出。

從行業看，制造業企業認為最突出困難前三位的是：市場競爭激烈（72%）、用工成本高（68%）、創新轉型難（41%）；居民服務及其他服務業企業認為最突出困難前三位的是：市場競爭激烈（62%）、用工成本高（61%）、人才短缺，招工難（54%）；批發和零售業企業前三位的是：市場競爭激烈（81%）、用工成本高（58%）、創新轉型難（47%）；住宿和餐飲業企業前三位的是：用工成本高（77%）、市場競爭激烈（67%）、人才短缺，招工難（58%）；建筑業企業前三位的是：市場競爭激烈（70%）、用工成本高（64%）、應收賬款拖欠嚴重（60%）。

可以看到，一是受調企業普遍認為市場競爭激烈是面臨的最突出困難，但各行業的競爭強度有所不同，批發和零售業企業認為市場競爭激烈是突出困難的達81%，高于其他行業，這可能是由于行業門檻較低、競爭者眾多、消費市場不振等因素共同導致。二是各行業都認為用工成本高是突出問題，但對餐飲業企業來說用工成本格外高，占比達到77%。此外，建筑業選擇應收賬款拖欠嚴重的占比達到60%，顯著高于其他行業，這說明建筑業受到房地產市場下滑的沖擊，資金壓力非常大。

（六）企業轉型升級主要在哪些方面

問卷調查顯示，關于企業轉型升級的主要方面，60%的企業認為是傳統產業升級，48%的企業認為是新產業（300832）、新技術、新業態、新模式，44%的企業認為是消費升級和新消費，37%的企業認為是數字經濟發展。這一結果說明，對大多數企業而言，轉型升級重點還是要從主業發力，提升傳統產業的競爭實力，兼顧新的業務增長機會，實現企業的長期穩健發展。

從規模看，不同規模企業轉型升級的側重點主要存在以下區別：一是數字經濟，大型企業中認為數字經濟發展是轉型升級主要方面的占52%，中型企業的這一占比為41%，小微企業的這一占比為30%，說明大型企業對數字化轉型的認識較高。二是消費升級，大型企業中認為消費升級與新消費是轉型升級主要方面的占27%，中型企業的這一占比為39%，小微企業的這一占比為50%，這一結果與中小微企業主要在消費端的現實情況相吻合。三是創新，大型企業中認為新產業、新技術、新業態、新模式是轉型升級主要方面的占61%，中型企業的這一占比為50%，小微企業的這一占比為43%，說明企業創新意愿和動力與企業實力關系較大。

二、受調企業對我國經濟形勢的看法

（一）對當前我國中小企業生存狀況的總體感受

問卷調查顯示，對我國中小企業生存狀況的總體感受，受調企業中3%認為我國企業總體經營狀況很好，14%認為較好，27%認為一般，49%的企業認為我國企業經營狀況比較艱難，7%認為經營狀況很艱難。

（二）對民間投資下滑原因的看法

問卷調查顯示，針對當前民間投資下滑的主要原因，75%的企業認為是企業經營困難、盈利能力下降、無力投資，69%的企業認為是企業家對未來經濟發展形勢信心不足，47%的企業認為是部分行業產能過剩，投資前景不明，39%的企業認為是政策環境不確定性較多，風險較大。

三、受調企業對政策落實和營商環境的感受

（一）對政策扶持力度的感受

近年來，國家不斷加強對中小微企業的政策扶持力度。2024開年以來，政策層先后就進一步規范和監督罰款設定與實施、開展個體工商戶精準幫扶、推動農村電商高質量發展、促進餐飲業高質量發展等出臺政策，旨在持續優化營商環境，提升企業的獲得感。問卷調查顯示，受調企業中18%的企業認為扶持力度大，48%認為扶持力度一般，34%認為扶持力度不足。

按地區來看，各地中小微企業對政策扶持力度的感受差異不大，東部地區18%的企業認為政策扶持力度大，中部地區的這一占比為16%，西部地區的這一占比為23%，東北地區的這一占比為20%。

（二）對“民營經濟31條”發布以來營商環境變化的感受

問卷調查顯示，“民營經濟31條”發布以來，64%企業認為營商環境有所改善或改善較大（50%認為有所改善，14%認為改善較大），29%的企業認為基本未變，5%的企業認為有所退步。“民營經濟31條”對民營企業發展環境的改善取得了較好的成效。

從地區看，東部地區15%的企業認為營商環境改善較大，中部地區的這一占比為12%，西部地區的這一占比為14%，東北地區的這一占比為9%。（見表4）

（三）對“民營經濟31條”政策措施落實情況的感受

問卷調查顯示，對“民營經濟31條”中的政策措施，哪些方面落實較好，42%的企業認為在落實公平競爭政策制度方面較好，34%的企業認為在引導全社會客觀正確全面認識民營經濟方面落實較好，34%的企業認為在完善融資支持政策制度方面落實較好，32%的企業認為在民企地位得到提高方面落實較好，31%的企業認為在提高監管執法的穩定性、可預期性、公平性等方面落實較好。問卷結果也顯示，12%的企業認為在健全涉企收費長效監管機制方面落實較好，占比明顯低于其他選項，說明該項工作的落實和執行還需有關部門進一步加強。

四、民營企業生存發展新思維

當前我國企業正處于轉型升級的關鍵階段，企業家們迫切需要轉變發展思路。從問卷調查結果來看，民營企業發展思路正在向“做精做強、以客戶為中心、堅持長期主義、與員工形成命運共同體”轉變，已經具備了一定的社會企業特征。

關于在新形勢下民營企業生存發展的新思維，受調企業中71%的企業認為要從追求做大做強轉向做大做精做強；66%的企業認為要從單純追求營收利潤向以客戶為中心轉變；63%的企業認為要從追求短期收益轉向樹立長期主義，50%的企業認為要建設企業與員工命運共同體，共享發展成果；47%的企業認為要堅守主業，避免盲目擴張和多元化。

（該調查由北京大成企業研究院與北京知行合一陽明教育研究院合作完成）