近日，中國保險行業(yè)協(xié)會（以下簡稱“保險業(yè)協(xié)會”）向人身險公司發(fā)出《關(guān)于促進(jìn)銀行代理保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展的倡議》（以下簡稱《倡議》），旨在規(guī)范銀保業(yè)務(wù)，防范化解長期經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)人身保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，“報行合一”需要保險業(yè)共同努力，以及多方共同配合，才能更好促進(jìn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。《倡議》對保險公司執(zhí)行“報行合一”提出明確的規(guī)范要求。此前，金融監(jiān)管總局發(fā)布《關(guān)于規(guī)范人身保險公司銀行代理渠道業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》，要求保險業(yè)協(xié)會強化自律、交流、宣傳職能，宣導(dǎo)“報行合一”政策，形成全行業(yè)自覺落實“報行合一”、推動健康發(fā)展的濃厚氛圍。

具體來看，《倡議》包括以下七方面內(nèi)容：

一是加強精算約束，科學(xué)設(shè)計銀行代理保險產(chǎn)品。人身險公司要以精算技術(shù)為支持，審慎確定產(chǎn)品定價假設(shè)。從產(chǎn)品生命周期的角度，全面分析客戶利益、理賠給付、傭金、業(yè)務(wù)及管理費、公司盈余和資本需求的關(guān)系。結(jié)合自身實際，根據(jù)發(fā)展水平、經(jīng)驗數(shù)據(jù)和管理能力等，充分考慮保障期限、交費周期和退保率假設(shè)等因素，科學(xué)確定預(yù)定附加費用率水平和期限結(jié)構(gòu)等。

二是加強精細(xì)化管理，合理確定銀行代理保險產(chǎn)品費用結(jié)構(gòu)。人身險公司要對銀行代理渠道銷售的產(chǎn)品合理確定費用結(jié)構(gòu)。在產(chǎn)品備案時的精算報告中明確說明費用假設(shè)和費用結(jié)構(gòu)，費用結(jié)構(gòu)不明顯偏離公司的實際費用情況，原則上包含向銀行支付的傭金、銀保專員的薪酬激勵、培訓(xùn)及客戶服務(wù)費、分?jǐn)偟墓潭ㄙM用等部分，其中向銀行支付的傭金列明上限。

三是落實主體責(zé)任，建立健全“報行合一”內(nèi)控管理機制。人身險總公司要高度重視，建立健全銀行代理保險業(yè)務(wù)、財務(wù)內(nèi)控機制，督促各部門、各分支機構(gòu)有效落實“報行合一”。建議將精算技術(shù)充分運用到內(nèi)部控制相關(guān)環(huán)節(jié)，建立約束機制和動態(tài)管理機制，基于經(jīng)驗分析和合理預(yù)期設(shè)定產(chǎn)品定價使用的預(yù)定附加費用率。《倡議》在交費期內(nèi)將預(yù)定附加費用率假設(shè)、預(yù)算中的相關(guān)經(jīng)營管理費用和相關(guān)考核費用設(shè)定為相同的計量內(nèi)容和計量期間，不把傭金支出在不同產(chǎn)品之間進(jìn)行調(diào)節(jié)。

四是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強費用真實性管理。人身險公司要堅持實質(zhì)重于形式的原則，加強費用的真實性管理。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，建立嚴(yán)格的費用管理辦法，明確各類費用科目列支的具體要求。建立完整的費用分?jǐn)倷C制，不以不合理費用分?jǐn)偡绞秸{(diào)整費用結(jié)構(gòu)。不通過虛增銀行代理業(yè)務(wù)收入、賬外支付、虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)、虛假費用列支等方式套取費用。

五是堅持依法合規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范傭金支付管理。人身險公司要嚴(yán)格做好銀行代理渠道的傭金支付管理。在產(chǎn)品報備列明的銀行代理渠道傭金上限內(nèi)支付傭金。不向銀行代理渠道以出單費、信息費等名義支付傭金以外的費用，嚴(yán)禁坐扣傭金。

六是動態(tài)跟蹤調(diào)整，加強費用假設(shè)回溯分析。人身險公司要加強運用實際經(jīng)營結(jié)果對費用假設(shè)的回溯分析，及時根據(jù)“報行合一”要求對費用水平、費用結(jié)構(gòu)等進(jìn)行調(diào)整，必要時停售相關(guān)產(chǎn)品。不在回溯分析時弄虛作假，對回溯發(fā)現(xiàn)的問題不虛假整改，杜絕整改不到位、長期不整改情形。

七是筑牢風(fēng)險防線，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用。人身險公司要充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，加強對各部門、各分支機構(gòu)“報行合一”執(zhí)行情況的專項審計力度，納入公司年度審計工作安排，制定可操作、可量化的審計工作計劃，確保審計效果。對于內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，內(nèi)審部門及時提出強化內(nèi)控的審計建議，并督促整改。