2024年1月19日，金融監管總局辦公廳發布《關于規范人身保險公司銀行代理渠道業務有關事項的通知》（以下簡稱《通知》）。《通知》明確了總公司和分支機構在“報行合一”政策中的責任，要求保險公司不得直接或間接以出單費、信息費等名義向銀行代理渠道支付傭金以外的任何費用。

這是繼金融監管總局2023年8月發布《關于規范銀行代理渠道保險產品的通知》、10月發布《關于銀保產品管理有關事宜的通知》后，監管部門對銀保渠道“報行合一”的再次重申。多位受訪專家表示，監管部門持續力推“報行合一”，治理市場亂象，有利于規范行業健康發展，推動保險公司降低經營成本、提升負債質量，切實保護保險消費者合法權益。

“報行合一”是一以貫之的監管理念

“報行合一”并非新鮮概念，這一原則性要求早已存在，也是監管部門一以貫之的監管理念。

根據《中華人民共和國保險法》，保險公司應嚴格執行經備案的保險條款和保險費率，對于未嚴格執行的，監管部門應當依法對其進行查處。

“近些年，人身保險公司費用管理普遍較為粗放，導致實際費用超出了產品報備時的水平，出現‘報行不一’的情況。”在金融監管總局2023年三季度銀行業保險業數據信息新聞發布會上，金融監管總局有關部門負責人指出，費用高企不僅擾亂了市場秩序，也是虛假費用、虛假投保、虛假退保等“五虛”問題的根源，更是滋生“代理黑產”的土壤，影響了行業高質量發展。因此，強化產品“報行合一”是嚴格監管的具體體現，也是推動行業算賬經營、強化管理的必然需求。

2023年8月以來，金融監管總局在銀保渠道力推“報行合一”，對公司加強銀行代理渠道業務管理，強化精算假設對產品設計和具體執行的硬約束，加強費用真實性管理，傭金水平超出備案水平的亂象得到有效治理，業務平穩過渡，成效初顯。

《中國銀行保險報》記者了解到，截至目前，按照“報行合一”要求，保險公司與相關銀行已經完成“總對總”層面的重新簽約，銀保渠道的傭金費率較之前平均水平下降30%左右。

但是，隨著政策的深入推進，行業對“報行合一”的理解和執行仍存在一定偏差。比如，如何理解附加費用率的內涵和外延，如何界定總公司與分支機構的職責，如何開展回溯分析，如何加強內外部監督等，也出現了一些變相突破監管規定、渠道套利的苗頭。為此，《通知》進一步明確和細化“報行合一”的要求，為后續強化監管提供政策依據。

五方面重申銀保業務“報行合一”

《通知》基于現行財務和精算監管制度，對銀行代理業務相關要求進行了重申和整合。主要包括五大方面：

第一，要求規范產品設計與備案。要求保險公司科學審慎制定假設并列明附加費用率的期限和結構，明確附加費用率為可用的總費用水平，包含向銀行支付的傭金率、銀保專員的薪酬激勵、培訓及客戶服務費、分攤的固定費用等四塊內容，其中傭金率應列明上限。

第二，要求健全內控機制建設。明確總公司和分支機構在“報行合一”政策中的責任，要求保險公司嚴肅財經紀律，加強費用真實性管理，嚴格規范傭金支付，向銀行代理渠道支付的傭金不得超過列示的傭金率上限。不得直接或間接以出單費、信息費等名義向銀行代理渠道支付傭金以外的任何費用。

第三，要求強化內部監督管理。加強產品回溯管理，根據實際經營結果，定期對費用假設開展回溯分析，對“報行不一”的要及時調整，確保持續滿足“報行合一”要求，發揮內部審計監督作用，加大對各部門各分支機構的專項審計。

第四，加強非現場監管和現場檢查。監管部門加強非現場監測，科學設定數據指標，公平公正確定檢查對象，開展保險公司“報行合一”專項現場檢查，結合非現場監測數據，科學精準立案，做到快立、快查、快處，檢查重點關注傭金水平超支、費用不真實、渠道套利、賬外支付等問題。

第五，明確中國保險行業協會、中國銀保信公司的職責，形成合力。中國保險行業協會強化自律交流宣傳的職能，宣傳“報行合一”政策，形成全行業自覺落實“報行合一”的濃厚氛圍。中國銀保信公司強化產品風險監測、預警、回溯等功能，為落實好“報行合一”提供科技支撐和技術保障。

“報行合一”需各方承擔相應責任

值得關注的是，《通知》首次將保險公司落實“報行合一”中總公司與分支機構的職責進行明確劃分。

在普華永道中國金融業管理咨詢合伙人周瑾看來，落實“報行合一”，保險公司的內控與合規管理體系要發揮作用，各層級各單位要協同配合。具體來說，公司董事會要承擔合規經營的最終責任，管理層和總部承擔制定、指導和監督的管理責任；分支機構是執行單位，承擔的是風控合規第一道防線的責任。一旦出現違規，監管處罰會影響到公司整體，因此各級組織都要承擔相應責任。

某大型壽險公司總精算師表示，按照《通知》，總公司要做好內控管理，從產品設計、渠道管理、考核制度制定等方面落實責任；分支機構要嚴格執行，落實上要突出“嚴”和“實”，嚴控“虛”“假”“借”。只有總公司上梁正、分支機構下梁也不歪，才能真正推動“報行合一”下的高質量發展。

在同質化競爭下，銀保渠道“小賬”問題仍存在。《通知》強調，保險公司不得直接或間接以出單費、信息費等名義向銀行代理渠道支付傭金以外的任何費用。

某銀行業人士對記者表示，在銀行與保險公司合作過程中，雙方應本著市場化原則，互相支持、友好協商，根據產品特點進行手續費率定價，共同為消費者提供高質量的保險服務。監管部門對銀保業務費用透明化的要求，將為銀保業務高質量健康發展奠定良好的基礎。

“各方要一起營造風清氣正的經營環境，各司其職，共同打造合規金融文化，切實維護客戶利益，最重要的是市場主體要樹立合規底線。”上述大型壽險公司總精算師表示。

“用‘小賬’的方式試圖躲避‘報行合一’，這與行業健康發展是背道而馳的。”周瑾認為，一方面監管部門要加大檢查和處罰力度，另一方面也要發揮行業自律作用，相互監督，共同維護市場秩序，杜絕“小賬”。

持續推進全面落實“報行合一”

當前人身保險業向好的基本面并沒有改變，養老保險和健康保險在應對人口老齡化、服務“健康中國”等方面仍有很大的發展機遇。隨著《通知》對費用的規范化管理，保險公司將聚焦于產品和服務的優化，產品供給將更加豐富，服務水平將進一步提升，更好地滿足消費者需求。

中國人壽壽險公司總裁利明光對記者表示，銀保渠道“報行合一”的持續推進，將有力推動保險公司提升精細化管理水平；有利于成本管控，提高資源使用效率；進一步規范市場行為，防范化解長期經營風險；不斷增強服務客戶的能力，促進行業高質量發展。

對外經濟貿易大學保險學院院長謝遠濤認為，“報行合一”政策將產品定價與費用管理進行有機聯動，有利于保險公司科學管理相關成本，也對保險公司精算技術在精細化費用管理各個環節中的運用提出了更高要求。

同時，政策執行后也有助于保險公司和銀行進一步深化合作，實現互利共贏，共同構建良好金融文化，為行業營造風清氣正的發展環境。

金融監管總局將持續強化金融工作的人民性，全面落實“報行合一”要求，整治行業亂象，切實保護保險消費者的合法權益。

一是壓實公司主體責任。強化保險公司自身在預算管理、費用控制、經營考核等方面的管控，推動公司提升內控的有效性，壓實總精算師責任，切實做好各項精算假設、產品結構的測算工作，不斷提升專業能力、預判能力和風險識別能力，做到履職盡責。

二是推動全渠道實施“報行合一”。在持之以恒抓好銀保渠道“報行合一”監管工作的同時，密切跟蹤銀行代理渠道實施效果，抓緊推動個人代理渠道、經紀代理渠道嚴格執行“報行合一”，全面推進個人營銷體制改革，從嚴規范經紀代理渠道業務發展，切實保證監管政策的連續性、一致性。

三是加大現場檢查力度。加強監管部門的上下聯動，堅持抓早抓小抓典型，堅決查處頂風作案，擾亂市場秩序的公司和人員，加大問責和處罰力度，形成查處一個、震懾一片、凈化一方的效果，以持續不斷的嚴監管強問責推動公司主體責任落實。